遵從新巴塞爾協定　小型銀行缺乏有效輔助工具

日前美國聯邦存款保險公司（FDIC )官員來臺時表示，美國很可能將新巴塞爾資本協定（Basel II )延後1年到2008年，主要是基於協定對於銀行的部分規範還有疑慮。但臺灣金管局並沒有因此出現新的政策，所有銀行還是要在2007年起全面施行信用風險標準法和基礎內部評等法，2008年則開始實施進階內部評等法，而這幾個法案都是協助銀行符合新巴塞爾協定的推手，國內金融業者也正積極準備當中。

所謂的新巴賽爾資本協定，是要求銀行必須做好市場營運、信用以及作業等3大風險管理，根據自身業務的比重，提撥一定比例的預備金來降低風險，銀行必須定期提出報告並受到監督與審查，以防止因資金周轉不靈而倒閉，評估面向包括資本適足率、監督審查以及市場紀律。

為了做好風險管理，銀行的資訊管理工作將更重要，除了將紙本資料全面數位化，資料庫管理也必須很高明。因為銀行得將過去至少3年內所有相關的資料準備好，像是客戶違約率、客戶關係、資產負債管理、分行營運管理、信用卡行銷分析、盈餘區分、損失率報表等這類資料，下一步再對這些資料進行模型與試算，光是第一步的資料蒐集與準備，這對很多銀行來說就是浩大工程。

隸屬大型金控下的銀行預算多比較充裕，可以請專業的顧問公司協助，雖然遵循標準已經定出來，但專業人才的缺乏卻令小銀行感到頭痛，亟需風險控管的專業知識與輔助工具。

上海商業銀行資訊處處長羅安昌表示，因為遵循的是國外標準，不諱言該怎麼做還是很模糊，資料都已經準備好，作業風險的經驗也不斷累積當中，因為距離明年年底還有一段時間，他正積極評估市面上的自動化套裝產品，希望對後續的模型計量有所幫助，卻苦無理論基礎成熟的產品。

三信商業銀行資訊室協理王雲清則指出，基於成本考量，資訊部已經根據規範標準與自身需求開發出一套簡易系統，初步做到資料整備，目前完全跟著金管局的時間表走，接下來將延續自行開發的路線，做到作業風險管理等不同階段。文⊙高雅欣