證期會公佈二類股現增新股交易方式

證期會今日(12/06)公佈二類股公司辦理現金增資新發行股票的相關交易作業，放寬二類股現金增資發行之新股，可申請以股款繳納憑證或新股掛牌交易。
可申請以股款繳納憑證或新股掛牌交易

證期會今日正式發函給證券商公會，說明有關二類股辦理現金增資新股的相關交易事項。證期會表示，二類股票現金增資發行之新股，依櫃買中心「證券商營業處所買賣第二類股審查準則」規定，可以申請以股款繳納憑證或新股掛牌交易。

依照現行的「發行人募集與發行有價證券處理準則」規定，二類股公司辦理現金增資時是不得對外公開發行交易的。但是考量其股票已於公開市場掛牌交易，並且有明確市價可依循，為了兼顧原股東及投資人權益之平衡性，證期會此次放寬以上規定。

證期會指出，二類股公司辦理現金增資發行新股時，其發行價格之訂定不宜與時價悖離；因此，公司應於辦理現金增資時，說明發行價格訂定之合理性及對公司盈餘稀釋之情形，並洽證券承銷商出具評估意見。
辦理公開承銷者需連續三年公開財報

此外，證期會此次也對二類股公司初次上櫃時，選擇提撥部分股權對外公開承銷者加以說明：依規定除須出具申請年度或次一年度財務預測外，另外依「公開發行公司財務預測資訊公開體系實施要點」中規定，該公司須於核准上櫃後次一年度起連續3年繼續公開財務預測。

證期會表示，上述公司及自願公開財測之公司，於申辦現金增資案件，應於公開發行書揭露財務預測，證券承銷商並應依相關規定予以評估揭露。反之，第二類股票公司辦理現金增資時若無公開之財測，證券承銷商自己可以免評估財測相關事項。